A Reforma Tributária, oficializada pela Emenda Constitucional 132/2023, representa a maior transformação fiscal do Brasil em mais de meio século, porque com a adoção do modelo de IVA Dual, os tributos sobre o consumo serão gradualmente substituídos por CBS (federal), IBS (estadual e municipal) e o Imposto Seletivo (IS). 2025 marca o ano da preparação!
Qual o objetivo da Reforma Tributária?
Simplificar e modernizar o sistema tributário atual, conhecido como complexo, fragmentado por cobranças de diversos tributos federais, municipais e estaduais, por um modelo mais simples, digital e unificado, além de redistribuir a carga dos impostos, aumentando alíquota dos itens não essenciais e reduzindo para os essenciais.
2025: O ano mais importante para quem quer evitar riscos em 2026
Como aponta o Governo Federal, 2025 marca o início da adaptação e regulamentação efetiva da Reforma. Isso significa que já em 2026, empresas de todos os portes precisarão conviver com dois sistemas tributários simultâneos: o atual (ICMS, ISS, PIS, Cofins e IPI) e o novo, baseado no IVA Dual, que introduz a CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) e o IBS (Imposto sobre Bens e Serviços).
Confira abaixo o cronograma de 2023 a 2033 da Reforma Tributária!
Será o fim da Guerra Fiscal?
Estamos diante de mudanças nas alíquotas, fim do IPI (com exceções para os produtos da Zona Franca de Manaus) e impactos nos regimes especiais. Embora a proposta da Reforma prometa o fim da Guerra Fiscal, ou seja, da disputa por incentivos fiscais entre estados para atrair empresas, ainda é precipitado afirmar que ela deixará de existir por completo porque os estados e municípios poderão definir suas próprias alíquotas, o que, combinado à tributação no destino, pode redistribuir disputas ao invés de eliminá-las.
A emissão e o recebimento de DF-es exigem atenção em 2025
Enquanto muitas empresas ainda aguardam por definições, as que lideram o mercado já estão se preparando! Porque mesmo que os novos tributos (CBS e IBS) só comecem a ser cobrados em 2026, 2025 será o ano da virada operacional, com impactos diretos na emissão e recepção de documentos fiscais eletrônicos (DF-es), como NF-e, CT-e, NFS-e, NF3e e NFC-e/NFCOM.
Esses documentos passarão a contar com novos leiautes, códigos, regras e eventos. Isso exigirá muito mais do que simples atualizações, será necessário rever processos, adaptar sistemas e garantir conformidade técnica e fiscal com o novo modelo.
E o que isso tem a ver com sua esteira de pagamentos a fornecedores?
Sem essa preparação, sua empresa pode simplesmente não conseguir receber as notas fiscais dos seus fornecedores, o que, na prática, significa interrupção nas compras e vendas, bloqueio de pagamentos, retrabalho e impacto direto no caixa.
Veja o que sua esteira de pagamentos a fornecedores pode enfrentar:
- Notas rejeitadas por incompatibilidade com o novo leiaute;
- Erros manuais causados por processos desatualizados ou sistemas não adaptados;
- Atrasos operacionais e interrupção de recebimentos, por falhas na validação;
- Recolhimento incorreto de tributos ou perda de crédito fiscal;
- Retrabalho fiscal e falhas no processo de entrada e pagamento de NF-es;
- Falta de visibilidade sobre o que está sendo recebido, pago e processado;
- Desvantagem competitiva devido à perda de eficiência frente à concorrência.
Para garantir que sua operação de recebimento não pare, sua empresa precisa:
- Atualizar o ERP e demais plataformas com os novos leiautes e regras
- Testar tecnicamente todas as integrações com fornecedores e sistemas internos
- Automatizar validações fiscais e evitar erros manuais
- Treinar ativamente as equipes envolvidas no recebimento fiscal
- Auditar previamente seus fornecedores, evitando notas em formatos obsoletos
- Centralizar os dados fiscais para garantir visibilidade e conformidade
Essa transição exigirá também a coexistência de dois sistemas tributários até 2033, o que reforça a necessidade de estruturar processos sólidos, integrados e prontos para operar com segurança, tanto no modelo antigo quanto no novo.
Por que sua empresa precisa se preparar agora?
Ignorar a Reforma Tributária agora é correr riscos operacionais graves a partir de 2026. Abaixo, alguns dos principais desafios que você pode enfrentar:
Riscos para sua operação
- Dois regimes tributários simultâneos: exigirão validações duplas e controle rigoroso sobre o uso correto de créditos fiscais;
- Novos leiautes dos DF-es: com campos obrigatórios diferentes, regras de validação mais rígidas e maior rastreabilidade;
- Sistemas legados desatualizados: que não conseguirão processar documentos no novo padrão;
- Multas e penalidades: por não conformidade com a nova legislação fiscal;
- Pagamentos bloqueados: por notas fiscais rejeitadas ou com informações inconsistentes;
- Retrabalho crescente: pressionando áreas fiscais, financeiras, de TI e compras.
A urgência de 2025: planejamento e ação estratégica
Agora, em 2025, o mais importante é enxergar a preparação como uma decisão estratégica. A Reforma Tributária ocorre de forma gradual para que as empresas possam se adaptar às mudanças, aos ajustes da legislação que poderão ocorrer ao longo do ano e ainda possibilitar a realização de testes e implementações necessárias para manter a saúde financeira e o crescimento sustentável dos negócios.
Diante disso, o planejamento tributário é uma ferramenta essencial para que as empresas se preparem para a reforma tributária. Ele consiste em analisar a situação fiscal e operacional da sua empresa, identificar oportunidades de economia e definir estratégias para minimizar os impactos das mudanças na cobrança dos impostos, como os desafios na operação de pagamentos e a possibilidade de aumento dos preços para os seus consumidores finais.
Por onde começar?
Clique nos itens a seguir e saiba o passo a passo das ações estratégicas para planejamento tributário da sua operação de pagamentos durante a Reforma Tributária:
Entenda sua esteira de pagamentos
Mapeie como sua empresa recebe, valida e paga documentos fiscais hoje. Onde estão os pontos críticos?
Alinhe as áreas da sua empresa
Fiscal, contábil, jurídico, compras e TI precisam atuar juntos na compreensão dos impactos da Reforma e na ação dos pontos identificados, pois a Reforma é uma transformação que afeta o funcionamento de cada atuação.
Capacite toda sua equipe
Treinamento para adequação à nova legislação e preparação para os diferentes cenários e ajustes necessários no período de transição.
Converse com seus fornecedores
Os seus fornecedores também precisam se adequar aos novos leiautes e obrigações. Antecipar essa comunicação reduz conflitos e rejeições de notas no futuro.
Monitore a legislação e suas alterações
Acompanhe o avanço das Leis Complementares, testes de leiautes e orientações técnicas no Portal do Governo Federal e as tabelas de códigos no Portal Nacional da NF-e.
Invista em tecnologia e automação fiscal
Adote soluções de automação para gestão fiscal e de pagamentos e documental.
Escolha parceiros tecnológicos preparados para a Reforma Tributária
Conte com soluções que evoluam junto com a legislação e evite sistemas que exijam retrabalho ou tragam insegurança.
As decisões de agora definem o futuro da sua empresa
A Reforma Tributária não é um projeto futuro, ela já começou! Os impactos práticos no seu dia a dia já surgiram em 2025 com testes e exigências técnicas, e ganharão força em 2026 com a cobrança dos novos tributos CBS e IBS, considerando alíquota fixa em caráter de teste.
Evite tomar decisões sob pressão, com times sobrecarregados, documentos sendo rejeitados e multas batendo à sua porta.
A V360 é a sua plataforma de recebimento fiscal para a Reforma Tributária
Adapte-se com agilidade às novas exigências fiscais que entram em vigor a partir de 2026! A V360 está acompanhando todas as atualizações da Reforma Tributária e nossa solução está evoluindo para simplificar a migração da sua operação de pagamentos para os novos modelos tributários (CBS, IBS e IS), com automação, integração e controle completo.
O que a nossa plataforma oferece?
Clique nos itens a seguir e descubra com detalhes como estamos evoluindo para simplificar a adaptação da sua operação de pagamentos na Reforma Tributária:
Integração flexível com qualquer ERP
Compatível com os principais sistemas do mercado, sem dor de cabeça na transição.
Automação de NFes nos novos leiautes
Recebimento automático de documentos fiscais já adaptados às novas estruturas da Reforma.
Interface intuitiva e personalizável
Ideal para treinar times e facilitar a adoção de novos processos, mesmo durante a convivência entre os dois modelos.
Diagnóstico de falhas na gestão de fornecedores
Mapeamento de riscos e inconsistências fiscais para manter compliance e proteger créditos.
Dashboards inteligentes e em tempo real
Acompanhe o desempenho da operação fiscal com total visibilidade, do recebimento à conciliação.
Centralização de dados para maior controle e integração dos setores da sua empresa
Integre dados de todas as áreas, como TI, Contas a Pagar, Compras, Jurídico, Fiscal, Financeiro e Operacional, e tenha visibilidade completa para otimizar processos e acelerar a tomada de decisões.
E você ainda conta com controle fiscal em larga escala, precisão e segurança, módulos flexíveis para operações complexas ou descentralizadas e suporte exclusivo para as atualizações da Reforma Tributária!
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